一、本注意事項依「洗錢防制法」第六條規定訂定，以協助防制洗錢為目
的。
二、防制洗錢作業應注意事項：
（一）儲匯業務：
1.開戶應注意事項：
(1)受理開戶時，應特別注意核驗儲戶提供之證件，若屬個人開
戶應提供身分證或護照；非個人戶應提供其合法登記資格證
照及代表人合法證明，對身分證件存疑者，得要求提供其他
補助證件（如戶籍謄本、戶口名簿、居留證明文件等），儲
戶拒絕提供者，應予婉拒或經確實查證身分屬實後始予受理
。
(2)對於得採委託、授權開戶者，應確實查證委託、授權之事實
，若查證困難時應予婉拒受理。
(3)其他開戶應行注意事項，依相關儲金處理須知規定辦理。
2.開戶後再確認開戶之注意事項：
(1)對採委託、授權開戶或開戶後始發現存疑儲戶得採電話、書
面、實地查訪等方式確認。
(2)以公文或其他函件方式辦理開戶者，應於開戶手續辦妥後以
公文掛號函復，以便證實。
3.開戶後有關交易應注意事項：
(1)對各類儲金現金存款或提款或換鈔達一五０萬元以上之交易
（含同一營業日同一交易帳戶數筆款項之合計數，存提款分
開彙計），應確認客戶身分並設簿登記（98-04-40-08B保管
五年，自動櫃員機提款部分免確認及登記）相關存、款單等
交易憑證隨日結單寄儲匯局相關單位留存五年。
(2)匯款人一次匯款（含數張匯票）及領款人一次兌領匯票（含
數張匯票）達一五０萬元者比照前項規定辦理。
(3)前項登記含儲戶及受託人姓名、出生年月日、住址、帳戶、
金額、身分證明文件號碼。
(4)儲戶有關交易如有下列情形之一者應特別注意，如認為有疑
似洗錢之交易（交易金額不限）除應確認客戶身分並留存交
易紀錄憑證影本外，並應依本注意事項第三之（三）項程序
向法務部調查局辦理申報（其申報範圍不限金額大小）：
A.儲戶突有不尋常之大額存款或經常存入由第三人背書之票
據存款且與其身分、收入不相當或與本身營業性質無關者
。
B.靜止戶久未往來之帳戶突有大額現金出入，且又迅速移轉
者。
C.開戶後即有與其身分、收入顯不相當之大額款項存入，且
又迅速移轉者。
D.存款帳戶密集存入多筆小額款項，並立即以大額或分散方
式提領，僅留下象徵性餘額，其款項與客戶之身分、收入
顯不相當或本身營業性質無關者。
E.儲戶經常於相關帳戶間移轉大額資金，或要求以現金處理
有關交易流程者。
F.每筆存、提金額相當且相距時間不久者。
G.經常性地將小額鈔票兌換成大額鈔票，或反之。
H.經常替代他人或由不同之第三人存大筆款項入特定帳戶。
I.經常有多筆略低於必須確認身分及登記之金額標準存入帳
戶或自帳戶提出者。
J.其他明顯不正常之交易行為。
K.對結購大額外匯但用途交代不清或其身分業務不符者。
L.美國在臺協會所提供之恐怖組織之交易或其等為最終受益
人之交易，如附件。
M.電視、報章雜誌或網際網路等媒體報導之特殊重大案件，
該涉案人在郵局從事之存款、提款或匯款等交易。
N.數人夥同至郵局辦理存款、提款或匯款等交易者。
有關之附件，郵政儲金匯業局應依據相關主管單位來函轉函
辦理，各局應隨時配合影印後依序加附於本注意事項之附件增
修之，不再另發修正通知單。
（二）壽險業務：
1.承保時應確認保戶身分：
(1)業務員於個人投保時，應要求要保人、被保險人提供身分證
明文件（身分證、護照、駕照、戶口名簿或其他足資證明其
身分之文件等）；並與要保書填載內容核對無誤後，於業務
員欄蓋章。
(2)受理局主管人員於核保時應審核要保書是否為當事人簽名蓋
章，會晤報告對當事人之確認是否確實。
2.承保後再確認保戶資料之程序：
(1)一次繳清保費（以年繳方式繳清）之保件或同一要保人、代
理人行使多件契約撤銷權或契約終止，要求退還所繳保費金
額達一百五十萬元以上者，應專案處理，確認保戶之身分及
動機，防制其藉投保為洗錢之行為。
(2)對保戶資料必要時應以電話、信函或其他方式，瞭解個人保
戶之職業及住居所，並保留相關資料。
(3)保戶辦理保單借款，不動產抵押借款，以及變更繳費方式，
變更受益人等契約內容或解約，如有異常情形者，均應密切
注意並予查核。
3.給付保險金時應注意之規定：
(1)給付保險金時，應要求受益人、領款人提供身分證明文件，
並保留相關憑證。
(2)查核受益人變更之過程是否正常合理。
(3)查核保險給付之對象，其受領金額與其職業或身分是否正常
合理。
4.不動產抵押借款應注意事項：
(1)簽約、對保時，放款人員應查明申請借款及提供不動產擔保
，確屬當事人本人行為。
(2)撥款與還款相當，且相距時間不久。
(3)突然償還大額問題放款，而無法釋明合理之還款來源。
（三）公債業務：
1.受理公債預約或交割時，應請客戶提供證件核驗；若屬個人戶
應請提供身分證明文件；非個人戶應提供其合法登記資格證照
及代表人合法證明，客戶無法提供者，應予婉拒受理，或經確
實查證身分屬實後始予辦理。
2.公債代收件買回，經辦局應根據出售申請書，核對出售人身分
資料，且其公債價款須存入出售人之郵政存簿儲金或劃撥儲金
帳戶內。
（四）同業拆款業務：
1.拆款前除本國公營行庫不訂契約外，其他金融同業應簽訂「拆
款約定書」，並在核定各該行庫可拆款最高限額內辦理。
2.辦理交易應先確認金額、利率及期間，交易完成後再行複核確
認工作。
3.辦理交割時應確實核對「拆款申請書」印鑑及本票、息票金額
。
（五）同業定存及調撥業務：
1.本局存放行庫定期存款應先辦理開戶手續。
2.每日辦理到期續存存單或新存單應派員親赴行庫收取，並當場
檢視存單是否雙簽、存款金額、利率、期間是否無誤。
3.資金調撥開立支票抬頭應書明限存入對方銀行帳號，並註明「
禁止背書轉讓」字樣。開立取款條應註明取款用途。
三、防制洗錢內部管制程序
（一）完整正確交易憑證之保存與年限：
1.保存方式：對於現金收付或換鈔達一五０萬元以上【二、（一
）３規定】交易及疑似洗錢之交易，應留存完整正確之交易紀
錄及憑證原本。
2.保存年限：前項文件之保存年限至少五年，並由儲匯局相關單
位保存。對於已結清帳戶者之相關資料應至少保存五年以上，
如客戶身分證明影印文件、帳戶資料及通訊資料等。
（二）對客戶及郵政員工應注意事項：
1.顧客有下列情形應婉拒服務，並報告直接主管。
(1)當被告知其通貨交易，依法須提供相關資料並確認身分，仍
堅不提供填寫通貨交易所須之相關資料。
(2)任何個人或團體強迫或意圖強迫郵政員工不得將交易紀錄申
報。
(3)除前述於開戶及作業時應注意事項外，資料中心應設定程式
對儲戶達一五０萬元以上之現金收、付款（含同一營業日同
一交易帳戶數筆款項之合計數）於端末機顯示「請確認客戶
身分並登記」字樣，以利窗口人員辦理。
2.郵政員工有下列情形之一者，應對其經辦業務予以抽查，必要
時可洽請視查或稽核單位協助：
(1)員工奢侈之生活方式與其薪資所得顯不相當。
(2)員工依規定應休假而不願意休假。
(3)員工無法合理解釋其自有帳戶之大額資金進出情事。
（三）內部申報流程規定及向指定機構申報之程序：
1.郵政儲金匯業局指派第一副局長以協調督導防制洗錢注意事項
之執行，並指定儲匯企劃處、儲匯管理處、壽險處、財務處、
政風處為事務主管單位。
2.各局應指定相關儲匯主管人員專責督導該項工作。
3.申報流程：
(1)各局承辦人員發現異常交易，應立即陳報專責督導主管。
(2)專責督導主管應儘速裁決是否確實應行申報事項。
(3)如裁定應行申報，應立即交由原承辦人員依式填寫申報書（
98-04-40-96A）。
(4)申報書由各局主管核定後送郵政儲金匯業局政風室會同業務
主管單位審核，陳報副局長核定後，向法務部調查局洗錢防
制中心申報。
如屬明顯重大緊急案件，各局得以電話依上述程序辦理並設簿登
記，但應立即補辦書面資料，並傳真本局政風室轉送受理申報之
法務部調查局洗錢防制中心，以資慎重。
（四）防止申報資料及消息洩漏之保密規定：
1.依前條規定申報事項，各級人員應保守秘密，不得任意洩漏。
2.本申報事項有關之文書，均應以機密文件處理，如有洩密案件
應依有關規定處理。
（五）對內部管制措施，是否足以防制洗錢之定期檢討規定：
1.各局應就所訂防制洗錢注意事項定期檢討。
2.郵政儲金匯業局得召集各局有關人員，分區舉辦防制洗錢作業
檢討會，以收集思廣益之效。
（六）視察及稽核單位對本項工作之職責：
1.視察及稽核單位應依據所訂內部管制措施暨有關規定，訂定查
核事項，定期辦理查核。
2.視察或稽核人員發現各單位執行該項管制措施之疏失事項，應
定期簽報並提供員工在職訓練之參考。
3.視察或稽核人員查獲重大違規事項，故意隱匿不予揭露者，應
簽報適當處理。
4.視察及稽核單位應設立專責人員，對各局之大額交易抽查，並
瞭解其交易之正當性。
四、定期舉辦或參加防制洗錢之在職訓練
（一）職前訓練：
郵政訓練所對於新進員工，至少應安排二小時以上有關洗錢防制
法令及儲匯人員法律責任訓練課程，使新進員工瞭解相關規定及
責任。
（二）在職訓練：
1.初期之法令宣導：
於洗錢防制法實施後，應於最短期間內對員工實施法令宣導，
介紹洗錢防制法及其有關法令，並講解相關配合因應措施。有
關事宜由郵政儲金匯業局及郵政訓練所負責規劃後，由郵政訓
練所及三區管理局訓練中心辦理。
2.平時之在職訓練：
(1)郵政訓練所應每年定期舉辦有關之訓練課程提供員工研習，
以加強員工之判斷力，落實防制洗錢之功能，避免員工違法
。
(2)前項訓練得於其他訓練班中安排適當之有關課程。
(3)有關防制洗錢之訓練課程，除由郵政訓練所及三區管理局培
訓之講師擔任外，並得視實際需要延聘法務部、財政部、大
專院校或其他機構之學者專家擔綱。
(4)防制洗錢之訓練課程除介紹相關法令外，並應以實際案例，
使員工充分瞭解洗錢之特徵及可疑交易之類型，俾助於發覺
「疑似洗錢之交易」。
(5)三區管理局應定期瞭解所屬儲匯人員，參加洗錢防制訓練之
情形，對於未曾參加者，應視實際需要督促其參加有關之訓
練。
(6)除在職訓練外，亦得選派員工參加局外訓練機構所舉辦之訓
練課程。
3.專題演講：
為更充實員工對洗錢防制法令之認識，各局得舉辦專題講座，
邀請學者專家演講。
五、對防制洗錢有功員工之獎勵措施
員工有左列對防制洗錢有功之具體事蹟者，應給予適當獎勵：
（一）員工發現有疑似洗錢案件，依據洗錢防制相關規定申報，對檢警
單位防範或偵破犯罪有貢獻者。
（二）員工參加國內外防制洗錢相關業務講習，成績優良或蒐集國外法
令研提對金融機構防制洗錢活動具有價值之資料者。
六、本注意事項呈報交通部核轉財政部備查後實施，修改時亦同。