名稱：交通部採購及營繕工程稽核小組作業要點

制(訂)定

  一、依據院頒「各機關辦理採購及管繕工程防止舞弊應行注意事項」第
      五條之規定組成交通部採購及營繕工程稽核小組（以下簡稱本小組
      ）。
  二、本小組奉部長核定：八十五年度由政風處、郵電司、秘書室及會計
      處各派十職等以下人員一人組成，並由部次長指定其中一人為召集
      人。
  三、本小組應行查核事項如后：
    1.有關本部辦理營繕工程及購置定製變賣財物市場物價之調查及底價
      之審核事項。
    2.有關本部營繕工程及購置定製變賣財物之抽查抽驗事項。
    3.公款支付時限之查核事項。
    4.承辦單位辦理營繕、採購、變賣財物案件作業情形之查核事項。
    5.辦理工程技術服務之查核事項。
    6.其他應行稽核事項。
  四、本部採購或營繕工程其金額未達稽察條例所定一定金額，而在一定
      金額百分之十以上者，由承辦單位送會計處，再送本小組審核後，
      依規定辦理招標、比價或議價，其餘案件採抽查抽驗方式辦理。
  五、對於營繕工程及採購案件底價之審核及抽查抽驗，應注意是否於事
      前詳訂其名稱、品質、規範、型式、貨樣及其他特別規定與實際狀
      況是否相符，必要時得要求經辦單位檢送檢驗機構證明。
  六、對於公款支付是否依照規定時限付訖，應從承辦業務單位開始依次
      查核至出納單位止，考核其過程有無延誤。
  七、對於承辦單位辦理營繕、採購案件作業情形之查核應注意下列各點
      ：
    1.有無假藉理由改變正常作業方式者。
    2.有無化整為零規避稽察程序者。
    3.變更設計、追加預算是否有其必要之原因。
    4.指定廠牌是否有其必要。
    5.有無偷工減料或所購物品品質不符者。
    6.有無估價不實或任由一家廠商包辦估價單者。
  八、查核有關工程技術服務如規畫設計等事項，應注意是否依照「各機
      關委託技術顧問機構技術服務處理要點」有關規定辦理。
  九、本小組執行前各項任務由召集人就小組成員中推荐提請小組會議指
      派之。
  十、本小組審核案件應作成紀錄，如認為並無不合規定情事即加蓋「稽
      核小組登記」章以備查考。
  十一、本小組成員經指派抽查抽驗案件，其查驗結果，應作成書面報告
        提報小組會議，不符規定案件如僅係程序不符、手續不備者逕行
        通知補正，倘情節重大者陳報機關首長處理。
  十二、本小組會議應每月定期召開乙次，如遇緊急案件得開召開臨時會
        議。會議時應有半數以上之代表出席始得開會。會議由召集人召
        集之並擔任主席，如召集人因故不能出席時，應在代表中指定一
        人代理之。
  十三、本小組審議案件時，得視需要邀請有關作業單位承辦人員列席說
        明。
  十四、本組成員對辦理案件情形及其有關事項應嚴守秘密。
  十五、本要點經報奉部長核准後實施，修正時亦同。